PLAN ANTIFRAUDE

PAGOS EN EFECTIVO

-Se limita el pago de efectivo a 2.500 €, cuando intervenga un profesional o empresario.

Con esta medida se pretende impedir la utilización de dinero negro en operaciones comerciales y, en el caso de las empresas, ponerles un obstáculo para que no recurran a facturas falsas. 

La emisión de una factura falsa puede ser castigada con una sanción de hasta un 25% de su valor.

Hacienda perdonará la multa si se comunique el fraude a la Agencia Tributaria dentro de los tres meses siguientes a la fecha del pago. "Se eximirá de sanción al sujeto que voluntariamente comunique el pago en efectivo a la administración en los tres meses de haberse producido el pago", ha detallado Montoro.

Asimismo, tanto pagador como receptor responderán de manera solidaria por la multa del 25% y ésta no eximirá de otros delitos que puedan ser detectados, como facturas falsas o rentas no declaradas.

Se acota el sistema de módulos

Otra de las medidas aprobadas por el Gobierno a la que se le da "un gran valor" es el establecimiento de la exclusión: se acota el sistema de módulos, que sólo operará para empresarios cuyo volumen de ingresos íntegros sea superior a 50.000 euros. Se establece la exclusión del régimen de estimación objetiva para aquellos empresarios que facturen menos del 50% de sus operaciones a particulares.

REGIMEN SANCIONADOR

Se establece un régimen sancionador duro y estricto con el que se multará aquellas actuaciones que eviten las acciones inspectoras, que en el caso de particulares oscilará entre 1.000 y 100.000 euros, y en las empresas entre 3.000 y 600.000 euros.

OTRAS MEDIDAS

-Entre otras disposiciones, Hacienda pondrá en el punto de mira a artistas y deportistas, a las importaciones procedentes de Asia y a las operaciones con pago en metálico de elevado importe como objetivos prioritarios.

-Serán objeto de atención preferente aquellos profesionales que obtienen ingresos no sometidos a retención a cuenta y aquellos que incorporen como gastos de la actividad partidas que, en realidad, son gastos de naturaleza personal

Será prioritaria la desarticulación de circuitos de economía sumergida, que tendrán como objeto central elcontrol integral de las importaciones y venta de mercancías procedentes de terceros países, especialmente de Asia, así como el descubrimiento de arrendamientos no declarados de viviendas y locales de negocio, fundamentalmente en polígonos industriales.

Para detectar estos arrendamientos, Hacienda rastreará el consumo de energía para de localizar inmuebles donde se pueden estar desarrollando actividades no declaradas, así como los terminales de tarjetas de crédito para obtener la relación de entidades que desvían parte de su facturación a otros terminales, que incluso pueden encontrarse a nombre de terceros.